天津天塔湖文化旅游有限公司 采用用友云产品U8Cloud

2020-07-07


 天津天塔湖文化旅游有限公司 采用用友云产品U8Cloud


 

第一章 概述

通过前期对天塔公司(以下简称天塔)的调研,以及调研形成的调研报告;加上天塔业务流程设计及确认,以及经过确认的目流业务流程文档;同时结合ERP管理思想、功能特点,共同构成了该《天塔项目实施解决方案》。

1.     本实施业务解决方案由U8CLOUDERP项目实施组编写完成,需要相关领导审阅确认并签字。

2.     本实施解决方案经用户测试验证,满足客户需求,本方案签章确认后,标志截止本里程碑的工作已完成,可按有关程序进入下一步的工作。

3.     本业务解决方案是依据业务调研分析整理加工而成,其中问题如果涉及多个部门及岗位,可由相关人员共同商讨确认。

4.     本业务解决方案将尽量做到准确、详细、全面,报告中如有错误、不当、或遗漏的问题,请客户方予以纠正和补充。

5.     此解决方案为其以后实施工作的重要依据,需要用友和天塔公司双方最终确认,如果需要变更内容,则必须由双方共同协商。

此文档一式两份,用友公司和天塔公司各保留一份

第二章 总体实施架构

2.1 企业基本信息

企业历史、实力与荣誉、未来发展规划

天塔公司成立于2020年,政府行业改制组成,天塔是天津市一道靓丽的风景线,展示着天津市风采,。

 

2.2 财务信息化总体目标

充分利用现代信息技术,加强U8Cloud集团集团财务管理,规范集团财务管理流程,有效贯彻集团各项财务管理制度,提升集团财务管理综合效率,实现:

1、 U8Cloud集团统一管控的基础信息和会计制度;

2、 满足日常财务管理和会计核算的需求,并符合国家规定的财务规范;

3、 实时监督下属单位的财务状况及重要财务业务提醒;

4、 加强财务工作时效管理,提高集团财务工作整体效率

5、 加强对各部门资产管理的力度,满足财务对资产管理的需求;

 

2.3 ERP应用模块

 

系统

部署模块



财务管理

总账


固定资产


网络报表


 

2.4 财务信息化总体流程

第三章 关键基础设置

3.1建账设置

3.1.1.     集团本位币设置

3.1.1.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【参数设置】—【企业建模平台】—【基本档案】

3.1.1.2屏幕

3.1.1.3配置内容

设置集团账套的币种信息,把集团参数BD211集团本位币确定为人民币。

此参数在初始化建账前必须设置,否则无法进行建账操作。此参数不会影响各公司的本位币信息,各公司本位币信息自行设置,此参数一旦设置,不能修改。

3.1.2.     币种

3.1.2.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基础数据】—【币种】

3.1.2.2屏幕

3.1.2.3配置内容

U8Cloud集团记账本位币定义为“人民币”;

各分子公司根据本单位实际情况,定义公司记账本位币;

3.1.3.     会计期间方案

3.1.3.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基础数据】—【会计期间方案】

3.1.3.2屏幕

3.1.3.3配置内容

会计期间方案采用系统预置的基准会计期间方案即可。

注意事项:

1.系统预置一条基准会计期间方案,编码为0001。该方案不允许删除,编码不允许修改。

2.只有启用多账簿才能增加多个期间方案。

3.已引用的会计期间方案不能删除。

3.1.4.     会计期间

3.1.4.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基础数据】—【会计期间】

3.1.4.2屏幕

3.1.4.3配置内容

会计期间用来定义账套的会计月度和会计季度。启用多账簿的情况下会计期间按照会计期间方案分别进行设置。并在每个会计年度增加相应的调整期,以便审计录入调整凭证时使用。集团可以统一会计期间为“自然月”。

3.1.5.     会计科目方案

3.1.5.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基本档案】—【财务会计信息】—【科目方案】

3.1.5.2屏幕

 

3.1.5.3配置内容:

科目方案是对多套会计科目的划分。科目方案被不同的核算账簿进行引用,在不同核算账簿的会计主体中进行分配,从而产生出各会计主体账簿的会计科目。每个科目方案对应一套会计科目档案,不同科目方案的下级科目控制级次、科目编码规则、科目类型组、会计期间方案不同。

3.1.6.          会计科目

3.1.6.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基本档案】—【财务会计信息】—【会计科目】

3.1.6.2屏幕:

 

3.1.6.3配置内容:

根据企业实际配置如上图示例

3.1.7.          核算账簿

3.1.7.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基本档案】—【账簿信息】—【核算账簿】

3.1.7.2屏幕

3.1.7.3配置内容

一套核算账簿体系是具有相同“记账本位币”、相同“会计科目结构”、相同“会计期间”的多个会计主体的财务账的集合。

3.1.8.          会计主体

3.1.8.1菜单路径:

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基本档案】—【组织机构】—【会计主体】

3.1.8.2屏幕

3.1.8.3配置内容:

明确【会计主体】的主要目的是确定采用多账簿核算的公司,总账和固定资产哪个是主账簿,哪个是报告账簿。

3.1.9.     现金流量项目

3.1.9.1菜单路径

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基本档案】—【财务会计信息信息】—【现金流量项目】

3.1.9.2屏幕

3.1.9.3配置内容

如果下属公司有自身管理需求,建议集团以下发“现金流量项目”表的形式要求统一到一定层次即可。下级公司可见、可用集团数据,但是不能编辑集团数据。

3.1.10.          凭证类别

3.1.10.1菜单路径:

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【企业建模平台】—【基本档案】—【财务会计信息】—【凭证类别】

3.1.10.2屏幕:

3.1.10.3配置内容:

为简便核算,可以全集团统一采用“记”字凭证。

3.2关键业务参数

此方案中定义的参数主要指对系统流程产生重大影响或一旦启用就不可修改的参数,对业务流程影响不大或可随时改变的参数,不在此方案中,企业可以根据实际情况更改。

3.2.1总账参数设置

3.2.2固定资产系统参数设置

3.2.3网络报表参数设置

第四章 总账业务流程设计

4.1 总账期初余额

4.1.1业务说明:

本业务主要应用于启用总账系统时的期初余额录入。将其他财务系统或手工账中各科目的余额录入到总账系统中,作为开始录入日常业务之前的准备。

 

4.1.2程图及其说明:

流程说明:


步骤

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/核算会计

线上线下

流程开始由核算会计在U8CLOUD系统外整理期初余额数据


期初余额表


20

财务部/核算会计

同上

U8CLOUD系统内确认期初余额中是否为末级科目

确认是进行30步骤

期初余额表



30

财务部/核算会计

同上

U8CLOUD系统内确认是否有辅助核算

确认是有辅助核算进行40步骤,没有辅助核算进行50步骤




40

财务部/核算会计

同上

有辅助核算需要核算会计在U8CLOUD系统内录入辅助核算项的余额




50

财务部/核算会计

同上

没有辅助核算在U8CLOUD系统内直接录入科目的余额




60

财务部/核算会计

同上

会计在系统内确认是否录入完成

确认录入完成进行70步骤,未录入完成回到10步骤




70

财务部/核算会计

同上

U8CLOUD系统内测试试算平衡




80

财务部/核算会计

同上

检验账务是否平衡

如果不平衡进行90步骤,平衡进行100步骤




90

财务部/核算会计

同上

对账务不平衡进行检查,并修改期初余额




100

财务部/核算会计

同上

在U8CLOUD系统中操作期初建账




4.2 凭证日常业务流程

4.2.1业务说明

凭证的日常业务主要反应的是凭证的日常业务。

4.2.2流程图及说明

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/会计

线上线下

流程开始由会计打开可填制原始凭证单据




20

财务部/财务人员

同上

会计进行填制相应凭证内容


凭证


30

财务部/主管会计

同上

主管会计对该凭证进行审核

审核通过进行40步骤,不通过回到20步骤

凭证

凭证


40

财务部/财务经理

同上

财务经理对审核通过的凭证进行记账操作

凭证

凭证


50

财务部/会计

同上

如果凭证为冲销前期错误凭证,会计需进行错误凭证的冲销操作

凭证

凭证


60

财务部/会计

同上

财务会计对单据做成本结转,自动生成对应会计凭证


凭证


70

财务部/会计

同上

财务会计对单据做损益结转,同样会生成相应会计凭证


凭证


80

财务部/财务经理

同上

凭证都进行了记账,财务经理对当月凭证做关账操作




90

财务部/财务经理

同上

关账成功后,财务经理对本月做结账




100

财务部/会计

同上

最后财务会计可进行凭证的打印和装订


凭证


 

4.2.3凭证处理注意事项:

1)凭证录入人与审核人不能为同一人;

2)   凭证上科目的辅助项必须录入,否则凭证不予保存;

3)   凭证冲销是对已记账凭证进行冲销处理(已记账凭证不允许再修改和删除);

4)   删除凭证后,该凭证已不存在,不能在查询凭证中看到,也不可能参与汇总记账,该凭证的凭证号被空出,凭证空号可通过系统的凭证整理功能进行凭证号的整理(需在打印凭证前操作);

5)   作废凭证后,该凭证仍然存在,在查询凭证时仍能看到,只是不再参与汇总记账,在任何查询总账数据的功能中不可见,该凭证的凭证号仍然被占用,若打印该凭证,凭证上将显示作废的标记;(作废后凭证可取消作废)

6)   已经审核、记账、以及其他系统(如固定资产)生成的凭证不能直接删除和作废;

7)   对于外部系统(如固定资产系统)生成的凭证,如果在会计平台设置了凭证编辑控制选项,则在总账系统的填制凭证中,也将根据这些凭证的编辑控制选项的设置值进行编辑控制;

8)   有错凭证不参与记账;

9)   结账必须按月份顺序从前向后进行;反结账必须按月份顺序从后向前进行;

10) 上月未结账,则本月不能记账,但可以填制、审核凭证;

11) 本月还有未记账凭证时,则本月不能结账。已结账月份不能再填制凭证;

12) 若总账与明细账对账不符,则不能结账;

4.3现金流量分析

4.3.1业务说明

    U8Cloud集团财务信息化平台项目需要进行现金流量主表分析的财务核算业务情况,设置现金流量主表表项与会计科目的对应关系,方便财务人员在制凭证时根据设置好的现金流量科目关系自动进行现金流量的分析,减少手工进行现金流分析的工作量,有效保障了数据的准确性和实时性。

例如分录:借:银行存款(销售商品、提供劳务收到的现金)

              贷:应收账款

则将“应收账款”科目设为现金流项目“销售商品、提供劳务收到的现金”的贷方科目;

    分录借:管理费用

            贷:库存现金(支付的其他与经营活动有关的现金)

则将“管理费用”科目设为现金流量项目“支付的其他与经营活动有关的现金”的借方科目;

具体的现金流表项与科目的对应关系情况主要由财务人员根据实际情况自行维护;

在制单进行现金流量分析时,如果设置的默认现金流量表项有变化,在需要手工重新指定现金流表项,或者后续默认的现金流表项也有变化,则需要修改默认值;

通过设置现金流量科目对照关系,在制单时自动分析并保存现金流量,同时出具现金流量表。

4.3.2流程图及其说明

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/财务人员

线上线下

流程开始由财务人员在U8CLOUD总账系统中梳理相应科目对照规则




20

财务部/财务人员

同上

梳理完成后,设置科目具体对照规则




30

财务部/财务人员

同上

根据科目对照规则,进行编制凭证


凭证


40

财务部/财务人员

同上

确认现金流分析是否实现默认表项

如果是进行50步骤,如果不是进行60步骤




50

财务部/财务人员

同上

现金流分析成功,点击保存凭证按钮

凭证

凭证


60

财务部/财务人员

同上

财务人员进行手工分析现金流量,并且回到步骤10进行修改默认设置




70

财务部/财务人员

同上

凭证保存后,再点击保存现金流量分析按钮




4.4财务折算

4.4.1业务说明:

为了加强内部管理与考核,要制定相应的考核与管理标准,这种考核与管理的标准与会计准则与制度是不同的, 为了满足对外报告与对内考核的要求,提供对内满足管理与考核标准的会计报告与对外符合会计准则与制度报告,只能采用满足不同“会计制度”核算要求的多个账簿。

财务折算是指凭证从来源账簿向目的账簿通过财务折算规则自动生成折算凭证。财务折算包括手动折算和即时折算。手动折算是指事后通过选择记账后凭证,然后选择折算规则,自动生成折算凭证。即时折算是指在制单时可根据默认折算规则或指定的折算规则向相应目的账簿自动折算生成凭证。凭证可以任意折算,即不仅限于主账簿向报告账簿,还可以在不同主体间进行折算。

4.4.2流程图及其说明:

流程说明:

登录总账主体账簿,设置折算规则

1、设置来源账簿和目的账簿。所有公司均以基准账簿(内部管理账簿)为凭证折算来源账簿,以报告账簿作为凭证折算目的账簿;

2、设置明细折算规则:

(1)设置明细折算规则编码和名称;

(2)设置折算条件:

凭证来源:总账凭证;

凭证分类:凭证类别名称一致;

会计科目:对不同会计准则进行对照;

4.4.3凭证折算

在【财务会计】—【总账】—【财务折算】—【凭证折算】双击进入凭证折算界面,点查询,查询出相应凭证,选中需要折算的凭证,点“折算”系统提示折算成功,这样就完成凭证折算工作。

4.5往来核销

4.5.1业务说明

往来核销业务主要针对公司与外部客商的往来核销业务及集团内部公司之间的内部往来核销业务。

4.5.2流程图及其说明:

流程说明:

1、 会计人员填制凭证,如果核销号必录,则填制凭证时需在辅助信息中录入核销号;

2、 如果是即时核销,则在制单时,对于核销科目通过即时核销功能,选择待核销的凭证,进行即时核销;

3、 如果是事后核销,则首先在总账-往来核销节点进行红蓝对冲,方式可以选择自动或手工选择凭证红蓝对冲;

4、 会计人员根据业务情况选择核销方式:自动核销还是手工核销;

5、 如果是自动核销,则定义核销条件后,系统将自动匹配核销标准,根据总账参数“核销方式”对查询结果进行成批自动核销;

6、 如果是手工核销,则在查询界面上手工选择需要核销的借贷方凭证;

7、 对选择的借贷方凭证执行“核销”处理。

8、 动红蓝对冲时,如果有核销号,则按相同核销号、相同辅助核算,根据总账参数选定的对冲顺序(就是核销顺序)进行对冲。如果没有核销号,则视同同一核销号,按照相同辅助核算,根据总账参数选定的对冲顺序(就是核销顺序)进行对冲。

9、 红蓝对冲(自动/手工)的记录不再进行核销处理;

10、        手动核销时,为缩小范围,方便核销,U8 CLOUD提供了对照功能,在指定借方或贷方一条数据时,可根据核销对象科目+辅助项相同以及金额相同的条件,自动过滤出贷方或借方满足条件的数据。

11、        如果要进行反核销或反红蓝对冲,则通过反核销功能实现。

4.6集团对账

4.6.1业务说明:

    内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易,如各单位之间相互提供劳务、技术、产品(包括中间产品)、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数据进行的对账就是集团对账。集团内部交易业务的交易双方,定期对相互交易的会计记录进行核对,检查各自内部交易业务有无错记、漏记的情况,确保双方各自的记录准确无误。在U8 CLOUD系统中,核对结果可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础。NC总账除提供集团对账功能之外,还根据协同业务设置的内部各成员单位之间的科目对应关系,提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的“协同凭证”功能。集团各核算主体完成内部交易、内部往来业务时,与一笔内部交易、内部往来业务相关的两张或多张凭证,即协同凭证。协同凭证的张数与参与交易的核算主体有关,参与交易的核算主体有多少个,就有多少张协同凭证。在U8 CLOUD系统中,协同凭证可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础。集团对账不仅可按明细对账还可按余额对账。

4.6.2公有协同

4.6.2.1公有协同设置

登陆集团

U8 CLOUD菜单路径:【财务会计】—【总账】—【集团对账】—【公有协同】—【公有协同设置】

4.6.2.2公有协同中心

登陆公司

U8 CLOUD菜单路径:【财务会计】—【总账】—【集团对账】—【公有协同】—【公有协同中心】

4.6.2.3公有协同确认

登陆公司

U8 CLOUD菜单路径:【财务会计】—【总账】—【集团对账】—【公有协同】—【公有协同确认】

4.6.3凭证协同

4.6.3.1协同业务设置

登陆公司

U8 CLOUD菜单路径:【财务会计】—【总账】—【集团对账】—【协同凭证】—【协同业务设置】

4.6.3.2协同确认

登陆公司

U8 CLOUD菜单路径:【财务会计】—【总账】—【集团对账】—【协同凭证】—【协同确认】

4.6.3.3协同中心

登陆公司

U8 CLOUD菜单路径:【财务会计】—【总账】—【集团对账】—【协同凭证】—【协同中心】

4.7总账月末处理流程

4.7.1业务说明

本流程主要应用于会计期结束时的相关操作。具体如下:

1)    期末,会计使用“总账-月末结转-自定义转账执行”功能执行自定义转账,生成相关结转凭证;

2)    会计使用“总账-月末结转-汇兑损益结转”功能执行汇兑损益结转,生成相关结转凭证;

3)    生成的自定义结转凭证和汇兑损益结转凭证转凭证日常处理流程,完成审核记账;

4)    由会计在总账-期末处理-试算平衡节点进行试算平衡;

5)    试算平衡无误,会计在总账-期末处理-结账节点进行总账月末结账,按照结账时系统出具的月度工作报告审核是否有未完成的工作,按照系统提示将未完成工作完成,完成结账。

说明:

总账月末结账时,将进行如下检查,只有通过检查才能结账:

Ø  总账、明细账平衡

Ø  本月没有未记账凭证

Ø  本期账面试算平衡

根据参数设置的检查项目:  

Ø  结账检查损益结平

Ø  结账检查凭证断号

Ø  结账时检查现金流量

Ø  集团对账不平不允许结账

Ø  各系统结账状态如未结账,则不允许结账

Ø  年末结账时不允许有未生成的实时凭证

4.7.2流程图及说明

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/财务人员

线上线下

流程开始由财务人员做自定义转账定义科目的相关设置




20

财务部/财务人员

同上

同时做损益转账定义科目设置




30

财务部/财务人员

同上

根据自定义转账规则执行自定义科目结转




40

财务部/财务人员

同上

根据损益转账规则执行损益科目结转




50

财务部/财务人员

同上

接下来详见凭证日常处理流程步骤




60

财务部/财务人员

同上

财务人员对总账当月做试算平衡检测




70

财务部/财务人员

同上

检测完成后,总账当月做结账操作




 

4.7.3自定义结转说明

Ø  收入结转

根据U8Cloud集团业务情况,每月需要把损益类科目下的收入类科目余额结转到“4103\本年利润”科目下;

结转生成的凭证样式为:

摘要:收入结转

借:主营业务收入              U8Cloud元

    其他业务收入              U8Cloud元

    营业外收入                U8Cloud元

………………

     贷:本年利润                  U8Cloud元

Ø  成本结转

根据U8Cloud集团业务情况,每月需要把损益类科目下的费用及成本科目余额结转到“4103\本年利润”科目下;

结转生成的凭证样式为:

摘要:成本费用结转

借:本年利润                      U8Cloud元

    贷:管理费用                  U8Cloud元

财务费用                  U8Cloud元

 销售费用                  U8Cloud元

 主营业务成本              U8Cloud元

………………

第五章固定资产业务流程设计

5.1固定资产期初数据准备

固定资产业务跟总账的上线时间一般一致,将在此之前的固定资产卡片都变成原始数据一起导入或录入系统。

   注意:

1)     固定资产和无形资产的原始卡片需要按照系统要求的模板统一整理才能导入系统。

2)     固定资产在处理日常业务之前,需要在【固定资产】--【参数设置】功能节点下进行相应的设置,针对此功能节点,现做如下说明:

Ø  折旧计提参数:

a)     建议按默认参数选择为“是”,参数只有在最小未结账月才可以修改。

b)     使用年限调整当月有效:当期对使用年限进行了调整,当期在计提折旧时,按调整后的数据进行计算折旧;不勾选则下期才生效;

c)     折旧方法调整当月有效:当期对折旧方法进行了调整,当期在计提折旧时,按调整后的折旧方法进行计算折旧;不勾选则下期才生效;

d)     工作量调整当月有效:当期对工作量进行了调整,当期在计提折旧时,按调整后的工作量进行计算折旧;不勾选则下期才生效;

e)     使用状态调整当月有效:当期对使用状况进行了调整,当期在计提折旧时,按调整后的使用状况进行计算折旧;不勾选则下期才生效;

f)      使用期限的最后一个月提足折旧:固定资产卡片的使用年限的最后一个月,将剩余的折旧全部提足,不勾选,则继续按折旧方法计算,直到提足折旧为止;

Ø  折旧汇总参数:

a)     折旧分配汇总周期:是指折旧分配汇总表的汇总周期,如果会计期间为12时,系统提供1、2、3、4、6、12月周期,如果会计期间改为其他数字,系统周期必须能被会计期间数整除;

b)     汇总项目设置:此按钮设置的参数,影响折旧与摊销功能节点的"折旧分配汇总页签"。

系统提供按照卡片上的所有项目,进行分配汇总,并且对资产类别、增减方式、使用状况三个项目提供汇总级次选择。选中需要设置汇总级次的项目,在文本框中输入汇总级次数字后,单击〖设定〗按钮暂存,三个汇总项目全部设定后,再单击〖确定〗对所有设定进行保存。文本框为空或输入0表示汇总到明细级。如果选定的级次中不是末级类别,则未包含的类别数值,汇总到设定的最末级。例如:资产类别共3级,系统设定汇总到2级,那么2级汇总的数值自动包含其下属的所有3级分类的数值。系统缺省为"资产类别+部门",资产类别汇总到末级;

排序项目是对已存在的项目,再进行排序选择的功能项,对折旧分配汇总页签和折旧制单排序生效。在设置汇总项目基础上可以设置“排序”项目,汇总项目确定按照哪些卡片项目进行折旧分配汇总,汇总项目的先后顺序,决定了折旧分配汇总中汇总项目列的先后顺序。排序项目是在汇总项目的基础上再进行选择汇总项目具体数值的排序顺序。

Ø  备注:本方案需要按照“业务项目”进行汇总设置

a)     制单方式设置:制单方式是指生成凭证时,按什么口径去生成会计凭证,系统默认为“默认方式”,即将所有本期计提的折旧生成一张会计凭证;选择“资产类别”,则系统会按您选择的类别口径生成多张会计凭证;若选择的类别都为一级,那么该公司有几个一级类别,则生成几张会计凭证,如果选择明细级,则按类别明细级的个数生成多张会计凭证;“使用部门”“管理部门”设置方式同上;

Ø  其他参数:

a)     资产类别变化:系统缺省当月折旧分配到变化前的资产类别:当本期间发生资产类别调整时,本期间的折旧归属到变化前资产类别,否则归属到变动后的资产类别;

b)     使用部门转移:系统缺省当月折旧分配到变化前的使用部门,当本期间发生使用部门调整时,本期间的折旧归属到变化前使用部门,否则归属到变动后的使用部门;

c)     管理部门转移:系统缺省当月折旧分配到变化前的管理部门,当本期间发生管理部门调整时,本期间的折旧归属到变化前管理部门,否则归属到变动后的管理部门;

d)     项目变化:系统缺省当月折旧分配到变化前的项目,当本期间发生项目调整时,本期间的折旧归属到变化前项目,否则归属到变动后项目;

 

5.2固定资产新增业务

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

业务部/业务人员

线下

流程开始由业务部门负责人填写资产申请单,提交到部门领导处审核


资产申请单


20

业务部/业务人员

线下

负责的部门领导进行审批资产申请单

如果审批通过进行步骤30,不通过回到步骤10

资产申请单

资产申请单


30

资产管理部/资产人员

线上

由资产负责人在系统中操作新增资产

资产申请单

资产增加单


40

资产管理部/资产人员

线上

资产增加单保存后,系统自动生成对应的财务会计凭证

资产增加单

会计凭证


 

5.3固定资产变动业务

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

业务部/业务人员

线下

流程开始由业务部门负责人填写资产变动申请单,提交到部门领导处审核


资产变动申请单


20

业务部/业务人员

线下

负责的部门领导进行审批资产变动申请单

如果审批通过进行步骤30,不通过回到步骤10

资产变动申请单

资产变动申请单


30

资产管理部/资产人员

线上

由资产负责人在系统中操作变动资产单

资产变动申请单

资产变动单


40

资产管理部/资产人员

线上

资产变动单保存后,系统自动生成对应的财务会计凭证

资产变动单

会计凭证


 

5.4固定资产折旧与摊销业务

Ø  流程说明


步骤

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/财务人员

线上线下

流程开始由财务人员到资产折旧与摊销业务读取当月需处理数据




20

财务部/财务人员

同上

读取出来的数据确认一下是否有资产工作量明细

如果是有则进行30步骤,没有直接进行40步骤




30

财务部/财务人员

同上

在U8CLOUD系统中系统会自动带出资产有的工作量明细清单




40

财务部/财务人员

同上

对本月需要折旧与摊销的资产进行计提折旧操作


凭证


 

5.5固定资产月末处理流程

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/财务人员

线上线下

流程开始由财务人员处理当月固定资产新增业务流程




20

财务部/财务人员

同上

财务人员处理当月固定资产变动业务的所有流程




30

财务部/财务人员

同上

财务人员同时处理当月固定资产折旧与摊销业务的所有流程

 

 




40

财务部/财务人员

同上

 

 

 

进行月末结账操作




 

第六章企业报表业务流程设计

6.1 报表业务流程及说明

Ø  流程说明


步骤    

部门/岗位

线上/线下

业务描述

输入

输出

备注

10

财务部/报表人员

线上线下

流程开始由财务报表负责人设置相关报表组织体系




20

财务部/报表人员

同上

体系设置完成后,再设置报表有关的关键字




30

财务部/报表人员

同上

报表负责人再做定义报表的分类




40

财务部/报表人员

同上

报表负责人进行创建具体的报表




50

财务部/报表人员

同上

报表负责人确认该报表是否引用报表方案

如果引用进行60步骤,不引用进行70步骤




60

财务部/报表人员

同上

报表负责人选择匹配的报表模板

报表模板

报表


70

财务部/报表人员

同上

不引用报表方案,报表负责人手工设计报表的表样、指标和设置公式

报表

报表


80

财务部/报表人员

同上

报表负责人进行设置报表凭证并关联报表

报表

报表


90

财务部/报表人员

同上

报表负责人点击计算报表中的相关数据,并可查询报表数据

报表

报表


100

财务部/报表人员

同上

报表负责人确认报表数据无误后,即审核报表并上报

报表

报表


110

财务部/报表人员

同上

确认报表数据是否审核通过

如果通过则结束,不通过回到90步骤

报表

报表


 

6.2系统设置

6.2.1单位

6.2.2角色

    角色是一个对一组系统功能具有指定权限的虚拟用户组。系统使用者可以根据业务需要,定义出有一系列的角色,每个角色具有不同的功能权限。在创建用户时,将一部分角色分配给用户,使其具有一定权限,能够完成一定的功能操作。

6.2.3用户

    对某一单位分配新的u8c的用户并进行权限分配。

6.2.4关键字

系统预制关键字包含了单位、时间等一些常用关键字,同时可以根据需要自定义增加。注意:系统默认关键字不可以删除。

6.2.5数据源

报表管理提供U8 Cloud数据源驱动程序,通过配置数据源可以从u8c业务系统提取数据

6.2.6业务基础信息集成

    报表管理系统中的一些基础信息同业务系统中的某些基础信息业务含义是相同的,通过使用业务基础信息集成功能,可以将业务系统中定义的基础信息同步到报表管理系统中来。这样不仅可以减少重复的基本设置工作,同时也便于与业务系统达成一致的业务口径。可以集成U8 Cloud的自定义档案(部分内容)、单位结构和单位信息。

6.3报表表样

Ø  企业报表表样的制作需要以下步骤:

1)     报表格式设计:报表工具提供了丰富的格式设计功能。如设画表格线、设置字体和颜色、设置组合单元、设置动态区域等,可以制作符合各种要求的报表。

2)     指标提取:在企业报表系统中,报表数据的存储单元叫做“指标”,报表中每个需要数据存储的单元个都需要定义一个独立的指标。用报表工具制作了报表格式后,通过指标提取,可以建立数据存储模型。

3)     公式定义:公式包括反映报表项目间计算关系的单元公式、从U8CLOUD业务系统取数公式、汇总公式、审核公式等。设置公式后,可以在报表录入时自动生成数据,并根据审核公式对数据进行检查。

 

6.3.1报表表样设置和下发流程

6.3.2报表目录及表样

报表和模板都采用分类管理的方式,可以根据您的需要保存在不同的目录下,我们可以按不同的管理角度来对报表进行分类,报表分类相当于一个文件夹,可以按创建者设置目录,也可以根据任务来设置目录。通过个性化的目录管理,可以方便的找到所需报表。

5.3.2.1新建目录:

5.3.2.2表样

1)建立具体的报表时,通常客户有自己的表样,我们可以从EXCEL导入。

2)选择路径

3)对导入的样表进行公式编辑,在工具-格式设计中进行。

4)也可以套用模板,同时套用抵销模板。

对单位格提取指标并设置关键字后,报表设计完成。

5.3.3集团主要财务报表列示

资产负债表

l  年末数

公式:

GLQM('1001','','',,,'本币','Y','','本币','')+GLQM('1002','','',,,'本币','Y','','本币','')+GLQM('1012','','',,,'本币','Y','','本币','')

说明:取自总账中的期末余额。

指标:指标方向与科目方向一致。

l  年初数

公式:

MSELECTA(C6:C40,,-zmonth())

说明:通过该公式,不但各单位的个别报表中期初数自动取到上年的年末数。

Ø  表内审核公式

资产总计=流动资产合计+非流动资产合计

资产总计=负债和所有者权益总计

负债合计=流动负债合计+非流动负债合计

负债和所有者权益总计=负债合计+所有者权益合计

利润表

l  本月发生

公式:

?E6-IFF(zmonth()=1,0,MSELECT('营业收入','月',-1))

说明:本月的累计数减去上月的累计数,在1月份时本月发生数与本月累计数相等。

指标:非合并指标。

l  本年累计

公式:

GLLFS('6001','','',,'贷','本币','Y','','本币','')+GLLFS('6051','','',,'贷','本币','Y','','本币','')

说明:总账中取累计发生数。

指标:合并指标,方向与总账科目方向一致,少数股东损益方向为借方。

l  上年同期数

公式:

MSELECTA(E6:E27,'月',-12)

说明:取自上年同期的报表数据,在上线的第一年,上年的同期数据需要手工录入。

指标:非合并指标。

Ø  表内审核公式

营业利润=收入-成本-税金-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益+投资收益

利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出

净利润=利润总额-所得税费用+未确认的投资损失

归属于母公司所有者的净利润=净利润-少数股东损益

所有者权益变动表

l  上年年末余额

公式:

MSELECTA(B31:I31,,-zmonth())

说明:取自本表上年期末数,在上线的第一年,上年期末数需要手工录入。

指标:非合并指标。

l  会计政策变更和前期差错更正

说明:数据来源于个别报表调整凭证。

指标:期初合并指标。

l  本年年初余额

公式:

?B6+?B7+?B8

说明:等于上年期末数加上调整数。

指标:非合并指标。

l  本年增减变动金额

公式:

?B17+?B18+?B22+?B26

说明:等于本年各项发生合计。

指标:合并指标,方向为“贷”。

l  中间各项发生数

公式:

GLLFS('4001','','','','贷','本币','Y','','本币','')

说明:取自总账累计发生数。

指标:合并指标,方向为“贷”。

l  本年年末余额

公式:

?B9+?B10

说明:等于本年年初余额加上本年增减变动金额。

指标:合并指标,方向为“贷”。

现金流量表(主表)

l  本年累计

公式:

GLLFS('1001','','','[现金流量项目=1111]','借','本币','Y','','本币','0002')-GLLFS('1001','','','[现金流量项目=1111]','贷','本币','Y','','本币','0002')+GLLFS('1002','','','[现金流量项目=1111]','借','本币','Y','','本币','0002')-GLLFS('1002','','','[现金流量项目=1111]','贷','本币','Y','','本币','0002')+GLLFS('1012','','','[现金流量项目=1111]','借','本币','Y','','本币','0002')-GLLFS('1012','','','[现金流量项目=1111]','贷','本币','Y','','本币','0002')

说明:取自总账累计发生数,货币资金科目按现金流量项目辅助核算。

指标:合并指标,与科目方向一致。

l  上年同期

公式:

MSELECTA(E4:E41,'年',-1)

说明:与MSELECTA(E6:E27,'月',-12)公式类似。

指标:非合并指标。

6.4任务管理

    在企业报表中,报表数据的采集是以任务为单位的。任务是一个或多个报表的集合,主管单位通过任务的分配确定报表数据采集的单位范围,填报单位上报报表数据也以任务为单位。一个单位可以同时承担多个任务的数据采集工作。

6.4.1任务及填报流程

6.4.2建立任务

1)进行任务设置

2)关联关键字

3)选择所要下发的报表,任务设置完成

6.4.3分配任务

下发已有的任务。任务被分配的单位才能够看到该任务:

6.4.4设置当前任务

在下级单位进行报表数据录入和报表数据查询处理前,必需设置当前任务。

点“当前任务”,然后选择相应的下发任务。选择后,在左下角的状态栏显示出当前的报表任务,

6.5报表录入

1)进入某个公司后,点击报表数据,并将录入状态改为“含未录入”,则显示集团下发的报表,可以在录入处选择报表工具录入。

2)打开报表后,进行数据的录入。

3)也可以按照设置好的单元公式进行计算,保存并上报。

6.6报送管理

各自公司的财务人员确认报表数据准确无误之后需要及时将报表上报,以便后续合并报表的出具,上报之后的报表不能修改。如若上报之后还修改报表数据,则需要取消上报之后才能修改报表数据。

    报送管理可查看下级单位的任务数据报送情况,同时可以对未上报的单位进行催报、已上报确认数据的取消上报。

6.6.1报送情况统计

上级单位可查询下级单位个别报表、合并报表数据报送情况:分为未录入、未报、上报、补报4种状态。

1)转置功能可实现行列转换。

6.6.2催报管理

上级单位通过发送在线消息、Email通知对方单位报表用户及时上报报表数据。

6.6.3取消上报

由上级单位批准下级单位取消上报请求;

6.7报表汇总

报表汇总是最常用的数据分析方式,报表的汇总是报表数据的叠加;系统根据定义的汇总条件进行汇总。

6.7.1报表汇总范围:

集团财务报表

6.7.2报表汇总设置:

1)名称说明:

2)报表选择

3)关键字录入

4)简单条件

5)复杂条件:

6.7.3报表汇总执行后生成汇总结果:

 

天津用友制作


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